1. Homepage
  2. Soluciones Contables y Publicaciones
  3. Prevención de lavado de dinero: ¿Qué medidas tomar?

Prevención de lavado de dinero: ¿Qué medidas tomar?

Entre los diversos tipos de delitos financieros, el lavado de dinero es uno de los más peligrosos, ya que, sin saberlo, uno puede tener clientes y proveedores que estén cometiendo este crimen sin dar muestras de ello.

El lavado de activos es una práctica antigua que, a pesar de ser combatida con rigidez por el gobierno, está muy presente en nuestra sociedad. Motivo por el cual, en este artículo, hablaremos de esta actividad y las formas de prevenirlas.

¿Qué es el lavado de dinero?

El lavado de activos es la práctica por la cual se encubre el origen de recursos provenientes de actos ilícitos. Siendo así, se convierten o se transfieren a través de procedimientos que permiten su incorporación en el sistema financiero como recursos lícitos.

Todos los involucrados en cualquiera de las etapas del lavado de dinero deben responder legalmente por tales actos, ya que se lo clasifica como un delito grave.

Podemos considerar como dinero ilícito, el que proviene de actividades ilegales, como el tráfico de drogas o estupefacientes, contrabando de armas, trata de personas, extorsión, piratería, evasión fiscal, corrupción, fraude y terrorismo, entre otras.

¿Cuáles son las etapas del lavado de activos?

Actualmente, existen diversas formas de lavar los activos provenientes de actividades ilícitas, sin embargo, generalmente ocurren siguiendo 3 etapas básicas.

Colocación

Esta es la primera etapa, en la que las ganancias ilícitas se introducen en el sistema financiero. Existen diversas formas de colocar el dinero ilegal en el mercado, puede ser a través de depósitos en efectivo, inversiones en casinos o cualquier tipo de negocio, ya sea en el ámbito nacional o internacional.

Estratificación

La estratificación se encarga de separar los fondos ilícitos a través de diversas transacciones financieras, de esta forma se dificulta su rastreo y se distancia cada vez más de su origen.

En esta etapa se realizan transacciones como transferencias bancarias que pasan por varias cuentas e instituciones, además de la compra de activos o de bienes.

Integración

La integración es la etapa en la que se le da apariencia legítima a los recursos ilícitos al reingresarlos en la economía. Después de las fases anteriores, en esta etapa se hace difícil identificar su origen ilegal.

En la integración es común que se constituyan negocios legales que forman parte de la economía formal y cumplen sus obligaciones fiscales, cuyas ganancias aparentemente tendrán un origen legal.

¿Qué Implicaciones legales tiene?

Conforme el Código Penal Federal en lo que se refiere a recursos de procedencia ilícita, cualquier involucrado en alguna de las etapas del lavado de dinero comete un acto delictivo, por lo que se le puede aplicar una pena entre 5 y 15 años de prisión además de 1.000 a 5.000 días de multa.

Asimismo, existen agravantes que pueden aumentar la pena desde un tercio hasta incluso duplicarla, dependiendo de la gravedad del delito.

¿Cómo prevenir el lavado de dinero?

Prevenir el lavado de dinero es una tarea que demanda mucha atención y cuidados. A continuación, te daremos algunos consejos que pueden ayudarte.

Conoce a tu cliente

Es importante conocer a los clientes, sus actividades y entender sus fuentes de financiamiento. De esta forma, es más fácil identificar su comportamiento y prevenir operaciones sospechosas.

Asegura la política de inversiones

Contar con una política de inversiones bien definida minimiza los riesgos de recibir inversiones de dudosas procedencias.

Cuidado con quien te brinda créditos

Muchas empresas se ven tentadas a optar por créditos de empresas que aún no están afianzadas en el mercado financiero. Debes tener mucho cuidado para no ingresar capital de organizaciones cuyo dinero pueda provenir de transacciones ilícitas.  

Infórmate

Para la prevención del lavado de dinero, la información es el mejor aliado. Es esencial saber cómo funciona esta práctica para entender en qué situaciones se corre más riesgos. 

Un libro que te recomendamos es Temáticas de estudio: Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo de Iván Aleksei Alemán Loza y Viviana María Santiago López, ya que te brindará una visión más completa.

Asimismo, participar de congresos y eventos que aborden este tema también te ayudará a dominarlo más.

El lavado de dinero es una realidad que debemos prevenir al máximo y de esta forma evitar los riesgos que puede traer a cualquier negocio. Por este motivo, queremos invitarte a participar del 2do Congreso en Compliance promovido por Thomson Reuters. Será realizado el 12 de noviembre y es una excelente oportunidad para conocer este asunto con más profundidad.